فلسفه تحلیل بنیادی

تحلیل بنیادی به دنبال یافتن ارزش کالای سرمایه‌ای می‌باشد. در بازار سرمایه ارزش سهام بر اساس میزان منافع آتی و اطمینان از تحقق آنها تعیین می‌گردد و هر اندازه اطمینان نسبت به کسب بازده بیشتر باشد مخاطره از دست دادن اصل سرمایه و سودکمتر می‌شود.

ارزش کالا تعریف‌های متعددی دارد.

ارزش دفتری، ارزش اسمی، ارزش ذاتی و سایر ارزش های دیگر را می‌توان از انواع ارزش‌ها نام برد.

در تحلیل بنیادی فلسفه کار بر مبنای اختلاف ارزش ذاتی کالای سرمایه‌ای و بهای کالای سرمایه‌ای استوار است.